2.1.1.    軟件設(shè)計原理

無論是平衡記分卡考核、KPI指標(biāo)考核，還是部門目標(biāo)管理，設(shè)置各責(zé)任部門績效指標(biāo)的目標(biāo)值，均是績效考核、目標(biāo)管理工作的難點。

設(shè)置各部門績效目標(biāo)，可以采用多種方法。一是歷史比較法，即依據(jù)歷年的實際值進行測算后確定，僅適用于有歷史數(shù)據(jù)，并且統(tǒng)計核算方法一致的情形。二是橫向比較法，即取同類部門當(dāng)期的平均值作為目標(biāo)值，有利于橫向競爭，但不利于個性化管理和企業(yè)目標(biāo)達成。三是預(yù)算法。即根據(jù)全院歷史完成情況及年度經(jīng)營目標(biāo)，確定全院績效指標(biāo)體系的各項目標(biāo)，各責(zé)任部門按照一定比例（如編制崗位人數(shù)、編制床位數(shù)等）進行分?jǐn)偂?/span>預(yù)算法的優(yōu)點是根據(jù)各責(zé)任單位占用資源進行分?jǐn)?，比較公平，大家容易接受，能確保企業(yè)目標(biāo)的完成。

2.1.2.    預(yù)算基數(shù)維護

?? 可根據(jù)需要確定各業(yè)務(wù)、職能部門的預(yù)算基數(shù)。根據(jù)單位統(tǒng)一基數(shù)預(yù)算辦公費、差旅費等與人力資源配置有關(guān)的費用。由于各部門統(tǒng)一，可以解決各部門爭奪企業(yè)資源情況。

??? 單位預(yù)算基數(shù)調(diào)整后，軟件自動按調(diào)整日期進行折算，并生成每月的預(yù)算基數(shù)。

2.1.3.    預(yù)算基數(shù)修正

?? 由于各科室、部門的業(yè)務(wù)性質(zhì)、發(fā)展階段、發(fā)展重點不同，對于業(yè)務(wù)收入、病位占日等指標(biāo)，其目標(biāo)預(yù)算基數(shù)也應(yīng)有所差別?？赏ㄟ^動態(tài)調(diào)整修正系數(shù)，實現(xiàn)各類目標(biāo)的動態(tài)管理。

?? （1）預(yù)算基數(shù)修正?？山Y(jié)合實際修正各部門的修正系數(shù)，如果不進行修正，軟件默認(rèn)為1。

??? （2）修正系數(shù)查詢。軟件自動按月生成目標(biāo)預(yù)算修正系數(shù)，作為該月目標(biāo)預(yù)算的依據(jù)。

2.1.4.    部門預(yù)算分析

軟件自動匯總、生成各部門預(yù)算報表，包括基礎(chǔ)預(yù)算指標(biāo)、綜合預(yù)算指標(biāo)。提供手工計算、定時自動計算兩種方法。

??? 軟件自動從績效數(shù)據(jù)中心獲取實際值數(shù)據(jù)，對各項預(yù)算目標(biāo)及其完成情況進行對比分析，并且紅燈、黃燈、綠燈直觀顯示。

點擊對比分析看按扭，可對各部門的預(yù)算目標(biāo)進行橫向、縱向?qū)Ρ确治觥?/span>

2.1.5.    單位預(yù)算分析

軟件自動匯總、生成分子公司、事業(yè)部的預(yù)算報表，包括基礎(chǔ)預(yù)算指標(biāo)、綜合預(yù)算指標(biāo)。提供手工計算、定時自動計算兩種方法。

??? 軟件自動從績效數(shù)據(jù)中心獲取實際值數(shù)據(jù)，對各項預(yù)算目標(biāo)及其完成情況進行對比分析，并且紅燈、黃燈、綠燈直觀顯示。

點擊對比分析看按扭，可對各部門的預(yù)算目標(biāo)進行橫向、縱向?qū)Ρ确治觥?/span>

2.1.6.    預(yù)算流程管理

??? 根據(jù)各單位管理層級不同，不劃分多個預(yù)算流程，設(shè)置不同的預(yù)算對象、預(yù)算科目，軟件自動按預(yù)算流程順序進行匯總計算。

（1）預(yù)算對象維護

（2）預(yù)算模型維護

???? （3）預(yù)算目標(biāo)匯總

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